05 Set Cambia la legge sui titolari effettivi per accogliere i rilievi della Commissione europea e ricevere nuovi finanziamenti UE
Nel 2021, come abbiamo dato notizia nella nostra rublica, è entrata in vigore la legge sul registro dei titolari effettivi. Si segnala che la legge è stata parzialmente modificata in un punto assai rilevante per rispondere alle osservazioni sollevate dall’UE che ha subordinato ulteriori finanziamenti al fatto che venisse migliorata la legge ceca.
Con la nuova versione viene abrogata la distinzione tra il titolare effettivo e il beneficiario finale pertanto il nuovo testo della legge prevede la sola categoria del titolare effettivo, definizione che finisce ora per contenere entrambe le definizioni (prima separate). Tra i titolari effettivi vengono indicate le persone fisiche che controllano almeno un quarto di voti nell’assemblea o hanno diritto ad almeno un quarto degli utili generati o controllano persone giuridiche che hanno tali possibilità. Inoltre, a seguito della novella, viene ampliato il tipo di persone giuridiche che hanno l’obbligo di registrare i titolari effettivi: per esempio la legge si applicherà alle società di condominio. L’elenco dei soggetti che hanno accesso a distanza al registro, che non è pubblico, risulta anch’esso esteso.
Brno, 1.9.2022